Закон о утврђивању гарантне шеме као мера подршке привреди за ублажавање последица пандемије болести ЦОВИД-19 изазване вирусом САРС-ЦоВ-2

Члан 1 Предмет уређивања

Овим законом се уређују услови, поступак, висина и начин обезбеђења средстава за издавање гаранција Републике Србије у вези са гарантном шемом дефинисаном овим законом, критеријуми, услови и начин одобравања кредита од стране банака, извештавање, као и друга питања од значаја за гарантну шему као меру подршке привреди, ради ублажавања економских последица насталих услед пандемије болести ЦОВИД-19 изазване вирусом САРС-ЦоВ-2, са циљем повећања ликвидности привредних субјеката.

Члан 2 Појмови

(1) Поједини изрази употребљени у овом закону имају следећа значења:

1. 1) банка – има значење утврђено у закону којим се уређују банке;
2. 2) кредит – кредит одобрен кориснику од стране банке, у складу са уговором закљученим између банке и корисника кредита, који се обезбеђује гаранцијом у складу са условима прописаним овим законом;
3. 3) зановљени кредит – је нови кредит одобрен кориснику кредита од стране банке за ликвидност и обртна средства који се обезбеђује гаранцијом у складу са условима прописаним овим законом, а којим се врши замена постојећих износа потраживања банке која доспевају или истичу након закључења уговора о гарантовању Републике Србије, Народне банке Србије и банака закљученог у складу са овим законом, а који су били уговорени пре дана закључења уговора о гарантовању Републике Србије, Народне банке Србије и банака у складу са овим законом и који доспевају најкасније до 30. јуна 2022. године;
4. 4) намена кредита који се обезбеђује гаранцијом у складу са овим законом – јесте финансирање ликвидности и обртних средстава;
5. 5) рок кредита – је период одређен уговором о кредиту закљученим између банке и корисника, а који не може бити дужи од 36 месеци од дана пуштања кредита у течај, укључујући и грејс период у трајању од девет до 12 месеци, осим у случају примене мораторијума и/или других олакшица уведених прописима Народне банке Србије ради ублажавања последица пандемије ЦОВИД-19 у циљу стабилности финансијског система, када се рок отплате кредита продужава за период који је утврђен у складу са тим прописима;
6. 6) дан пуштања кредита у течај – је најкасније 30 дана од дана одобрења кредита за нове кредите, односно шест месеци од дана одобрења кредита за зановљене кредите, а најкасније до 31. јула 2022. године;
7. 7) максимални износ кредита – је износ који је једнак мањем од два износа:

(2) – четвртина, односно 25% прихода корисника кредита из 2019. године према финансијским извештајима које је корисник кредита доставио Агенцији за привредне регистре за статистичке сврхе за ту годину или

(3) – износ од 3.000.000 евра (словима: тримилиона евра и 00/100) – за кредите одобрене у еврима, односно износу једнаком динарској противвредности износа од 3.000.000 евра израчунатог на основу званичног средњег курса динара према евру који утврђује Народна банка Србије важећем на дан закључења уговора о кредиту – за кредите одобрене у динарима;

1. 8) валута кредита – је динар (РСД) или евро (ЕУР);
2. 9) гарантна шема – представља меру подршке привреди путем портфолио гаранција за ублажавање последица пандемије болести ЦОВИД-19 изазване вирусом САРС-ЦоВ-2 у поступку и на начин дефинисан овим законом;
3. 10) гаранција – је портфолио, односно скуп појединачних гаранција Републике Србије, која је безусловна, платива на први позив и издата у корист банака као обезбеђење портфолија банака по кредитима корисника;
4. 11) осигурани портфолио – означава у било ком релевантном тренутку укупан уговорени износ главнице кредита покривен гаранцијом Републике Србије, с тим да осигурани портфолио не може ни под којим околностима прекорачити максимални износ гаранције Републике Србије;
5. 12) појединачна гаранција – је гаранција која се издаје по портфолију сваке појединачне банке издата по осигураном портфолију сваке појединачне банке.

Измењен: Сл. гласник РС 40/2021

Члан 3

(1) Република Србија преузима обавезу да као гарант измири потраживања банака настала по основу одобрених кредита од стране банака за финансирање ликвидности и обртних средстава за кредитирање привреде са циљем ублажавања негативних економских и финансијских последица пандемије болести ЦОВИД-19 изазване вирусом САРС-ЦоВ-2, а у складу са овим законом и уговором о гарантовању закљученим између Републике Србије, Народне банке Србије и банака у складу са овим законом.

(2) Гаранција из става 1. овог члана издаје се у корист банака.

(3) Гаранција из става 1. овог члана издаје се као безусловна, без права на приговор и наплатива на први позив.

(4) Максимални износ гаранције из става 1. овог члана на нивоу осигураног портфолија износи 600.000.000 евра (словима: шестстотинамилиона евра и 00/100).

(5) Република Србија се обавезује да ће обезбедити у буџету за одговарајућу фискалну годину средства неопходна за извршавање обавеза преузетих по основу гаранције из става 1. овог члана.

(6) По портфолију сваке појединачне банке ће се издати појединачна гаранција (у даљем тексту: Појединачна гаранција). Појединачном гаранцијом сматра се уговор из става 1. овог члана потписан са сваком појединачном банком, а тренутак потписивања уговора сматра се тренутком издавања Појединачне гаранције.

(7) Максимални дозвољени износ Појединачне гаранције по банкама по гарантној шеми из става 4. овог члана се обрачунава у било ком релевантном тренутку као производ осигураног портфолија појединачне банке, стопе покрића (80%) и стопе максималне гаранције (30%).

(8) Почетком отплате кредита Појединачна гаранција се сукцесивно и аутоматски умањује сразмерно умањењу износа главница обезбеђеног портфолија.

(9) Износ по Појединачној гаранцији није обновљив.

Измењен: Сл. гласник РС 40/2021

Члан 4 Право на издавање Појединачне гаранције из гарантне шеме и укупан износ кредита обезбеђених гаранцијом Републике Србије по гарантној шеми

(1) Право на издавање Појединачне гаранције из члана 3. овог закона имају банке за портфолио који садржи кредите за које се у складу са чланом 7. овог закона могу издати гаранције.

(2) Банке могу да за реализацију кредита пласирају износ до 2.500.000.000 евра (словима: двемилијардепетстотина милиона евра и 00/100).

Измењен: Сл. гласник РС 40/2021

Члан 5 Лица која не могу бити корисници кредита обезбеђеног гаранцијом из гарантне шеме

Лица која не могу бити корисници кредита обезбеђеног гаранцијом из гарантне шеме су:

1. 1) лица која су на дан 31. децембар 2019. године била у тешкоћама и лица која су у статусу неизмирења обавеза у смислу прописа Народне банке Србије на дан 29. фебруар 2020. године;
2. 2) лица која имају доспеле а неизмирене обавезе по основу пореза у Републици Србији;
3. 3) лица у којима Република Србија, аутономна покрајина или јединица локалне самоуправе има учешће у власништву преко 50%;
4. 4) корисници чија су дуговања била у статусу неизмирења обавеза или према којима је банка предузела мере реструктурирања у периоду од 12 месеци пре 29. фебруара 2020. године, а у складу са дефиницијом статуса неизмирења обавеза према прописима Народне банке Србије, односно реструктурираног потраживања према прописима Народне банке Србије којима се уређује класификација билансне активе и ванбилансних ставки банака;
5. 5) привредна друштва над којима се спроводи споразумно финансијско реструктурирање у смислу Закона о споразумном финансијском реструктурирању („Службени гласник РСˮ, број 89/15), над којима се спроводи поступак у смислу Закона о стечају („Службени гласник РСˮ, бр. 104/09, 99/11 – др. закон, 71/12 – УС, 83/14, 113/17, 44/18 и 95/18) (претходни стечајни поступак, банкротство, реорганизација) и над којима се спроводи поступак принудне ликвидације у смислу Закона о привредним друштвима („Службени гласник РСˮ, бр. 36/11, 99/11, 83/14 – др. закон, 5/15, 44/18, 95/18 и 91/19);
6. 6) лица која су већ корисници кредита обезбеђеног гарантном шемом у складу са овим законом.

Члан 6 Лица која могу бити корисници кредита обезбеђеног гаранцијом из гарантне шеме

Корисник кредита обезбеђеног гаранцијом из гарантне шеме може бити лице које испуњава критеријуме и услове утврђене овим законом, и то:

1. 1) лице са седиштем у Републици Србији укључујући и пољопривредна газдинства, које је регистровано у Агенцији за привредне регистре и класификовано као предузетник, или микро, мало и средње привредно друштво у складу са законом којим се уређује рачуноводство, као и друго лице које није регистровано у Агенцији за привредне регистре, а има званично објављене финансијске извештаје и класификовано је као предузетник, или микро, мало и средње предузеће у складу са законом којим се уређује рачуноводство;
2. 2) лице коме је у складу са кредитном политиком банке одобрен нови или занављање постојећег кредита за који Република Србија може гарантовати банци у складу са овим законом.

Члан 7 Кредити за које Република Србија може гарантовати

(1) Република Србија у складу са овим законом може гарантовати за кредите за финансирање ликвидности и обртних средстава.

(2) Кредити се не могу користити за рефинансирање и превремену отплату недоспелих рата постојећих кредита у портфолију банке.

(3) Кредити се не могу користити за рефинансирање кредита код других банака.

Члан 8 Услови за обезбеђење кредита у складу са гарантном шемом

(1) Република Србија може издати Појединачну гаранцију као средство обезбеђења за потраживање банке по уговору о кредиту под следећим условима:

1. 1) да је кредит пуштен у течај најкасније до 31. јула 2022. године;
2. 2) да је рок отплате кредита до 36 месеци од дана пуштања у течај, у који рок је урачунат и грејс-период од девет до 12 месеци од дана пуштања кредита у течај, осим у случају примене мораторијума и/или других олакшица, уведених прописима Народне банке Србије ради ублажавања последица пандемије ЦОВИД-19 у циљу стабилности финансијског система, када се рок отплате кредита продужава за период који је утврђен у складу са тим прописима;
3. 3) да је кредит одобрен у динарима (РСД) или еврима (ЕУР);
4. 4) да је начин отплате кредита у месечним ануитетима;
5. 5) да каматну стопу одређује банка у складу са својом кредитном политиком, а у износу не већем од једномесечне стопе БЕЛИБОР увећане за 2,50% (1М БЕЛИБОР + 2,50 п.п.) за кредите одобрене у динарима (РСД);
6. 6) да каматну стопу одређује банка у складу са својом кредитном политиком, у износу не већем од тромесечне стопе ЕУРИБОР увећане за 3,00% (3М ЕУРИБОР + 3,00 п.п.) за кредите одобрене у еврима (ЕУР);
7. 7) да су као инструмент обезбеђења кредита достављене најмање менице корисника и већинског власника корисника, где се под већинским власништвом подразумева директно власништво једнако или веће од 25%;
8. 8) да корисник кредита неће исплаћивати учешће у добити (дивиденде), нити повраћај позајмице оснивача у првих годину дана након закључења уговора о кредиту;
9. 9) да корисник кредита неће вршити током трајања грејс-периода по кредиту превремену отплату постојећих кредита са истом наменом код било које друге банке, а који нису укључени у осигурани портфолио.

(2) Под условима из става 1. овог члана уговор о кредиту мора бити закључен најкасније до 30. јуна 2022. године.

(3) Под условима из става 1. овог члана кредит мора бити пуштен у течај најкасније до 31. јула 2022. године.

Измењен: Сл. гласник РС 40/2021

Члан 9 Рок отплате кредита који може бити обезбеђен у складу са гарантном шемом

Рок отплате кредита је до 36 месеци од дана пуштања кредита у течај, у који је урачунат и грејс-период од девет до 12 месеци од дана пуштања кредита у течај, осим у случају примене мораторијума и/или других олакшица, уведених прописима Народне банке Србије ради ублажавања последица пандемије ЦОВИД-19 у циљу стабилности финансијског система, када се рок отплате кредита продужава за период који је утврђен у складу са тим прописима.

Измењен: Сл. гласник РС 40/2021

Члан 10

(1) Република Србија, у складу са овим законом, може гарантовати за кредите за финансирање ликвидности и обртних средстава:

1. 1) за нове кредите, у износу не мањем од 50% од укупног износа кредита на који се односи гарантна шема;
2. 2) за занављање кредита код којих потраживања доспевају у периоду након 29. фебруара 2020. године, а не касније од 30. јуна 2022. године, у износу не већем од 50% од укупног износа кредита на који се односи гарантна шема.

(2) Алокација средстава по банкама се врши на следећи начин:

1. 1) износ до 50% од укупног износа кредита на који се односи гарантна шема, до 1.000.000.000 евра (словима: једнамилијарда евра и 00/100) додељује се овим законом, банкама сразмерно тржишном учешћу банака (за кредите у сегменту микро, малих и средњих привредних друштава и предузетника) на дан 29. фебруар 2020. године, за које потребе су се користили званични подаци Народне банке Србије;
2. 2) након што банка достигне 85% искоришћености максималног осигураног портфолија, банка може конкурисати за повећање максималног осигураног портфолија из преосталог износа средстава из гарантне шеме под сходним условима за повећање максималног осигураног портфолија неограничен број пута, с тим да сваки појединачни захтев не може бити мањи од 5.000.000,00 евра (словима: петмилиона евра и 00/100), нити већи од 25.000.000,00 евра (словима: двадесетпетмилиона евра и 00/100).

(3) Износ Појединачне гаранције из става 2. тачка 1) овог члана дефинише се уговором из члана 12. овог закона.

(4) Анексом уговора из члана 12. овог закона дефинисаће се коначни износ сваке Појединачне гаранције, у складу са ставом 2. тачка 2) овог члана.

(5) Услов за закључивање анекса уговора из става 4. овог члана је да банка достави Министарству финансија извештај о укупном износу осигураног портфолија најкасније до 15. јула 2022. године.

Измењен: Сл. гласник РС 40/2021

Члан 11

Поступак укључивања и искључивања у осигурани портфолио ближе се уређују уговором о гарантовању који у складу са овим законом закључују Република Србија, Народна банка Србије и банке.

Члан 12

(1) Република Србија, Народна банка Србије и банке закључују у складу са овим законом, појединачни уговор о гаранцији Републике Србије за кредитирање привреде са циљем ублажавања негативних последица услед пандемије болести ЦОВИД-19 изазване вирусом САРС-ЦоВ-2, односно анекс уговора за кредите алоцираних у складу са чланом 10. став 2. тачка 2) овог закона.

(2) У име Републике Србије уговор из става 1. овог члана закључује Влада.

(3) Уговор из става 1. овог члана нарочито садржи ближе прецизирање: услова под којима кредити могу бити обезбеђени гаранцијом у складу са гарантном шемом утврђеном овим законом у погледу критеријума подобности корисника и критеријума подобности кредита; поступка одобравања и уговарања кредита који могу бити обезбеђени гаранцијом у складу са гарантном шемом утврђеном овим законом; механизама за повећање, односно смањење осигураног портфолија; механизама укључивања и искључивања кредита из осигураног портфолија; рока издавања гаранције у корист банке; услова и поступка за подношење захтева за плаћање по гаранцији издатој од стране Републике Србије у складу са овим законом; рока важења гаранције; извештавања; наплате, као и друга питања од значаја.

(4) Закључењем уговора, односно анекса уговора из става 1. овог члана сматра се да је Република Србија издала Појединачну гаранцију.

(5) Анекс појединачног уговора из става 1. овог члана, Република Србија ће, по добијању комплетне документације закључити најкасније до 31. јула 2022. године.

(6) Народна банка Србије није гарант и не може имати никаквих обавеза по основу потраживања банака у складу са овим законом и уговором о гаранцији из става 1. овог члана.

Измењен: Сл. гласник РС 40/2021

Члан 13 Извештаји које подноси банка

(1) Банка је дужна да извештава Министарство финансија и Народну банку Србије о реализацији гарантне шеме из овог закона.

(2) Министарство финансија размењује податке са Народном банком Србије о контроли реализације овог закона.

(3) Ближи садржај и рокови за подношење извештаја из става 1. овог члана уређују се уговором из члана 12. овог закона.

(4) Контролу реализације овог закона врши Министарство финансија, уз стручно-техничку подршку Агенције за осигурање и финансирање извоза Републике Србије а.д. Ужице.

Члан 14 Надзор над применом

Надзор над применом одредаба овог закона врши Министарство финансија.

Члан 15

(1) На уговоре о издавању појединачне гаранције са припадајућим анексима, закључене у складу са Уредбом о утврђивању гарантне шеме као мера подршке привреди за ублажавање последица пандемије болести ЦОВИД-19 изазване вирусом САРС-ЦоВ-2 („Службени гласник РСˮ, бр. 57/20, 62/20 – др. пропис и 65/20 – др. пропис) до дана ступања на снагу овог закона, примењују се одредбе овог закона.

(2) На уговоре о кредиту обезбеђене гаранцијом Републике Србије у складу са гарантном шемом дефинисаном Уредбом о утврђивању гарантне шеме као мера подршке привреди за ублажавање последица пандемије болести ЦОВИД-19 изазване вирусом САРС-ЦоВ-2 („Службени гласник РСˮ, бр. 57/20, 62/20 – др. пропис и 65/20 – др. пропис), који су закључени до дана ступања на снагу овог закона, примењују се одредбе овог закона.

Члан 16 Престанак важења ранијег прописа

Даном ступања на снагу овог закона престаје да важи Уредба о утврђивању гарантне шеме као мера подршке привреди за ублажавање последица пандемије болести ЦОВИД-19 изазване вирусом САРС-СоВ-2 („Службени гласник РСˮ, бр. 57/20, 62/20 – др. пропис и 65/20 – др. пропис).

Члан 17 Ступање на снагу

Овај закон ступа на снагу осмог дана од дана објављивања у „Службеном гласнику Републике Србијеˮ.