Обавеза објављивања за институционалне инвеститоре и руководиоце имовином

Институционални инвеститор је дужан да јавно објави како су главни елементи његове стратегије улагања у складу са садржином и трајањем његових обавеза, посебно дугорочних, као и како доприносе средњорочном и дугорочном приносу на његову имовину.

Ако руководилац имовином инвестира у име институционалног инвеститора, било по сопственом избору за сваког клијента или кроз институцију колективног инвестирања, институционални инвеститор јавно објављује следеће информације о уговору са руководиоцем имовином:

1. 1) информације које показују како руководилац имовином усклађује своју стратегију улагања и инвестиционе одлуке са садржином и трајањем обавеза институционалног инвеститора, посебно дугорочних обавеза;
2. 2) информације о томе како тај уговор подстиче руководиоца имовином да доноси одлуке о улагању на основу процена о средњорочним, односно дугорочним финансијским и нефинансијским показатељима пословања привредног друштва у које се инвестира;
3. 3) информације о томе како тај уговор подстиче руководиоца имовином да сарађује са привредним друштвом у које се инвестира у циљу побољшања средњорочне, односно дугорочне успешности пословања тог друштва;
4. 4) информације о томе како су метод оцене резултата руководиоца имовином и временски период у коме се оцењивање врши и накнаде за руководиоца имовином у складу са садржином и трајањем обавеза институционалног инвеститора, посебно дугорочних, као и како утичу на апсолутни дугорочни резултат институционалног инвеститора;
5. 5) информације о томе како институционални инвеститор прати и надгледа договорени промет портфолија и пројектоване трошкове промета портфолија руководиоца имовином;
6. 6) о трајању уговора са руководиоцем имовином.

Ако уговор са руководиоцем имовином не садржи неки од елемената из става 2. овог члана, институционални инвеститор је дужан да то јасно и прецизно образложи.

Информације из ст. 1–3. овог члана морају бити бесплатно доступне на интернет страници институционалног инвеститора најмање три године и ажурирају се једном годишње, осим ако није било битних промена.

Информације из ст. 1–3. овог члана могу бити бесплатно доступне и на интернет страници руководиоца имовином, у ком случају је институционални инвеститор дужан да у последњој пословној години која претходи години у којој се извештај сачињава на својој интернет страници објави податак о интернет страници руководиоца имовином на којој су објављене информације из ст. 1–3. овог члана.

Институционални инвеститор из члана 469а став 1. тач. 1) и 2) овог закона може информације из ст. 1–3. овог члана укључити у финансијски извештај и годишњи извештај о пословању.

Руководилац имовином који је закључио уговор из става 2. овог члана дужан је да једном годишње поднесе институционалном инвеститору извештај о томе у којој су мери стратегија улагања руководиоца имовином и њено спровођење у складу са тим уговором и како доприносе средњорочној, односно дугорочној вредности имовине институционалног инвеститора.

Извештај из става 7. овог члана садржи нарочито информације о:

1. 1) најзначајнијим средњорочним, односно дугорочним инвестиционим ризицима;
2. 2) структури (саставу) портфолија, промету и трошковима промета портфолија;
3. 3) коришћењу услуга саветника за гласање;
4. 4) томе у којој мери се инвестиционе одлуке односе на средњорочни и дугорочни развој, укључујући нефинансијске показатеље пословања привредног друштва у које се инвестира;
5. 5) томе да ли је било сукоба интереса у вези са активностима ангажовања и ако је постојао сукоб интереса, на који начин га је руководилац имовином решио.